Сокровенное желание большинства управленцев и собственников бизнеса — заполучить финансовое вливание, инвестиционное пополнение или заёмные средства для запуска свежих, многообещающих инициатив, освоения новых территорий сбыта или же укрепления занимаемых позиций.
Как показывает реальный опыт, неотъемлемым требованием для привлечения капитала от любого кредитора (будь то банковская организация, инвестиционный холдинг или специализированный фонд) служит чётко проработанная и безупречно изложенная документация в виде бизнес-плана. По сути, бизнес-план выступает результатом внутренней стратегической работы, являясь специализированной методологической разработкой в арсенале современного менеджмента, применяемой в условиях рыночной системы независимо от размера компании, её отрасли или организационно-правовой формы. При этом крайне важно понимать, что основная ценность бизнес-плана лежит не столько для внешнего кредитора, сколько для самого предприятия, поскольку он даёт возможность предварительно обрисовать весь спектр трудностей, которые возникнут на пути достижения намеченных целей, а также выработать и закрепить механизмы их преодоления.
На сегодняшний день превалирующее число структур, предоставляющих финансирование, утвердило унифицированный образец бизнес-плана; малейшее его несоблюдение способно повлечь за собой полную утрату интереса к созданному материалу.
Согласно точке зрения большого числа авторитетных экспертов, обладающих обширной практикой в коммерческой сфере, отправной точкой для любого бизнес-плана служит его резюме. Резюме должно лаконично передавать суть излагаемого делового замысла (что, например, имеет место в случае обращения за получением заемных средств). В сжатом виде в резюме бизнес-плана следует представить ключевые итоги и предлагаемые меры по всем существенным разделам проведенного анализа, и его композиция должна быть параллельна структуре самого технико-экономического обоснования. Его определяющим качеством выступает способность убеждать, так как всесторонний анализ вашего бизнес-плана и приложенного к нему технико-экономического обоснования — это лишь следующий шаг в процедуре рассмотрения представленного начинания финансовым институтом.
Второй блок посвящен истокам зарождения проекта и его ключевой концепции. Здесь детально прорабатывается, какие именно факторы подтолкнули инициаторов проекта к осознанию неотложной потребности в его воплощении.
Затем следуют исчерпывающие данные относительно наименования, юридической приписки, момента регистрации, организационно-правовой формы структуры, реализующей данный проект, а также перечень участников (пайщиков или держателей акций), банковские реквизиты с описанием всех счетов, открытых в кредитно-финансовых учреждениях. К общему портрету компании также относятся имена и контактные телефоны служащих, занимающих управленческие посты, с указанием их компетенций в сфере ведения деловой активности, а также функции и степень ответственности высшего руководства. Для целого ряда российских и международных банков и финансовых учреждений критически важным при принятии решения о финансировании является исчерпывающая информация о персонах, которые будут непосредственно курировать реализацию этого начинания. К примеру, в банке «Нефтяной» необходимым условием является предоставление сведений о возрасте, уровне образования, профессиональной подготовке, накопленном опыте и стаже работы на компанию ключевых менеджеров.
Помимо изложения ключевых направлений работы организации, требуется представить её организационную иерархию, обозначить наименования и сферы деятельности структур, где данная фирма выступает акционером или участником (включая её дочерние подразделения). Обязательным пунктом является информирование о причастности компании к судебным процессам: необходимо раскрыть их основания, потенциальные результаты и прогнозы на будущее развитие событий. Крайне значимым является изложение намерений компании касательно модификации правовой формы, изменений в составе участников, а также учреждения совместных предприятий. Особое внимание следует уделить взаимодействию с кредитными учреждениями и состоянию финансового здоровья фирмы. В данной секции надлежит охарактеризовать принятую в компании учетную политику, детализировать методы ведения бухгалтерии и формирования отчетных документов, предоставить агрегированные данные финансовых метрик компании в развитии с соответствующим анализом и заключениями, а также детализировать источники формирования прибыли за отчетный период.
Крайне важно также описать общую стратегию реализации проекта: определить целевые рынки для грядущего продукта, пути выхода на них, а также конкретизировать целевые группы потребителей и установить ценообразование. Потребуется рассмотреть факторы, способные либо содействовать, либо препятствовать реализации замысла, к примеру, соответствующие направления государственной экономической или промышленной политики. Не меньшее значение имеет оценка конкурентных преимуществ самой компании. В этом разделе следует идентифицировать ключевых игроков, производящих сопоставимые или альтернативные товары, и определить их долю рынка. По итогам анализа всех перечисленных аспектов необходимо сделать заключение о позициях фирмы на рынке.
Далее следует обобщение результатов проведенного исследования рынка и разработанной тактики маркетинга. Здесь требуется представить описание текущего состояния спроса и предложения: как общего, так и в разрезе рыночных сегментов. Необходимо провести глубокий анализ факторов, формирующих спрос, и спрогнозировать его динамику (будет ли он расти или снижаться со временем), сопоставить положительные и отрицательные тенденции, влияющие на развитие спроса. Далее нужно охарактеризовать ключевых конкурентов и их предложения, а также изучить ценовые тренды на анонсируемый продукт и дать соответствующий прогноз. На основании всего выполненного анализа рынка должна быть выстроена детальная маркетинговая стратегия. Этот блок должен включать план развития предприятия с точки зрения маркетинга, стратегию закрепления на рынке и освоения нужной ниши, план экспансии компании, определение путей дистрибуции (поиск партнеров для продвижения товара/услуги от производителя к конечному пользователю), а также план коммуникаций (реклама и меры по стимулированию продаж).
Пять последующих параграфов сосредоточены исключительно на аспектах изготовления продукта. Четвертую часть следует посвятить исходному сырью и всем компонентам, задействованным в процессе производства. В пятом разделе, охватывающем локацию реализации, строительную площадку и экологический анализ проекта, необходимо дать сжатую характеристику влияния проекта на окружающую среду. Производственный план, используемые технологические процессы и оборудование, задействованное в выпуске товара, – это содержание шестого раздела. Далее следуют два раздела, касающиеся организации производственного процесса и кадрового обеспечения. Здесь проводится анализ потребностей в специалистах необходимой квалификации, как среди офисного и руководящего состава, так и среди производственного персонала, а также сопоставление их с имеющимися ресурсами.
Предпоследний блок бизнес-плана, который часто вызывает наибольший интерес у потенциальных инвесторов, представляет собой финансовое обоснование. Он включает в себя проекции финансовых результатов, расчет окупаемости проекта и его прибыльности, определение момента достижения безубыточности, оценку потребности в дополнительных капиталовложениях и источники их привлечения. Важно четко обозначить, на какие именно цели будут направлены инвестиции, и аргументированно обосновать распределение этих средств. При изложении финансового плана обязательно приводится график погашения заемных обязательств и процентов по ним. Этот раздел также должен содержать информацию о степени зависимости компании от государственной финансовой поддержки, а также о наличии у нее каких-либо налоговых преференций в целом и, в особенности, касающихся предполагаемой к выпуску продукции.
Заключительный раздел представляет собой обобщение итогов оценки проекта с позиции интересов национальной экономики. Здесь следует изложить лишь ключевые аргументы, поддерживающие или опровергающие целесообразность реализации проекта, которые должны быть достаточными для формирования у лиц, принимающих решение, ясного представления о сильных или слабых сторонах предлагаемой инициативы.
Ряд финансовых учреждений и прочих вкладчиков выдвигают специфические критерии относительно объема документации по бизнес-планированию. К примеру, «Нефтяной» банк настаивает на безупречном полиграфическом исполнении проекта и ограничении его объема полусотней страниц. При разработке абсолютно любого бизнес-плана надлежит оперировать статистическими данными, аналитикой рынка, рейтинговыми оценками и соответствующими директивами, с обязательным указанием исходного источника информации. Документ обязан содержать оглавление, а все выдвигаемые тезисы и заключительные мысли должны быть сформулированы недвусмысленно. Сопутствующую информацию, такую как таблицы, надлежит выносить в приложения. Любая, даже самая незначительная упущенная подробность, способна послужить причиной отклонения заявки на финансирование без предоставления мотивировки.
Вся составляющая бизнес-плана призвана демонстрировать и вселять в потенциального кредитора убежденность в том, что вероятность невозврата инвестиций сведена к минимуму или полностью исключена. Например, в случае наличия уже заключенных договоров на отгрузку продукции, которая еще не выпущена, критически важно корректно отразить этот факт в плане. В качестве обеспечения обязательств по займу также допустимо включить в документ заявление о намерении зарезервировать счета, получающие выручку от реализации данной продукции, в качестве залога. Чем выше степень уверенности кредитора в возврате влитых средств, тем выше вероятность положительного исхода для Вас.
Если документ будет сочтен некорректным из-за избыточного преувеличения, это чревато отказом в предоставлении кредита. Тем не менее, подобная ситуация могла возникнуть из-за презентации идеализированного сценария развития событий. Не всегда целесообразно идти по этому пути. Демонстрация наихудшего из возможных вариантов развития событий окажется куда более действенной для достижения поставленной задачи. Чрезмерный оптимизм искажает общую картину, выставляя проект в невыгодном свете.
Для составления бизнес-плана простого калькулятора окажется недостаточно, так как малейшая погрешность в числовых сведениях способна обернуться провалом или даже обвинением в подлоге. Оптимальным методом исключения чисто технических огрехов является применение специализированных программных комплексов. Сегодня существует изобилие софтов, дающих возможность сформировать финансовую модель будущего проекта. На наш взгляд, эталонным и наиболее передовым решением в данной сфере выступает пакет от компании «Про-Инвест-Консалтинг» под наименованием «Project Expert 5». Он объединяет в себе как высокопроизводительный «арифметический блок» для вычисления всех численных параметров бизнес-плана, так и «управляющий модуль», который проконтролирует ключевые аспекты, подлежащие отражению в документе, при этом конечные данные будут оформлены в формате, необходимом для банков. Данным пакетом активно оперируют профильные отделы инвестиционных департаментов множества российских коммерческих финансовых учреждений, включая «Мосбизнесбанк», «Менатеп», «Гермес», «Инкомбанк», «Альфа-банк», а также структуры вроде Минэкономики и Москомимущества.
Для того чтобы бизнес-план смог успешно пройти все этапы экспертизы внутри структуры потенциального инвестора и попасть к лицам, уполномоченным принимать решения, критически важно, чтобы он изначально был составлен грамотно и на высоком профессиональном уровне. В противном случае, даже самые ценные идеи, заложенные в основу концепции, рискуют быть отброшенными формально, не пройдя первичный отсев.
Практика доказывает: при наличии нужного подхода практически любая российская компания, независимо от масштаба и организационно-правовой структуры, способна составить качественный бизнес-план. В ходе этого процесса целесообразно привлекать внешних экспертов – аналитические, консалтинговые или аудиторские компании, имеющие специализацию в маркетинге, проверке финансовой деятельности, консалтинге и разработке бизнес-проектов. Такое партнерство не просто гарантирует создание безукоризненного бизнес-плана, но и, при грамотном продвижении, укрепляет репутацию самой компании.
Возьмем, к примеру, "Гипро" из Челябинска: свою проектную документацию они готовили в тандеме с консультантами из "ЭКОТРАНС". Благодаря этому им удалось заинтересовать как российских, так и международных инвесторов, представив план на смотрах инвестиционных разработок Минэкономразвития РФ и Нижегородской ярмарки, где их труд был отмечен специальными наградами.
Как показывает нам опыт, самые уязвимые разделы в бизнес-планах, создаваемых отечественными компаниями, — это раздел маркетинга и финансовый раздел. Именно в этих аспектах консультационная поддержка со стороны независимых экспертов приносит наибольшую пользу.
В завершение стоит отметить. Усиление активности российских компаний в сфере разработки бизнес-планов привлекло интерес со стороны иностранных мошенников. За определённое (и весьма существенное) вознаграждение им по силам "отшлифовать" бизнес-план российской фирмы (приведя его в соответствие с мировыми стандартами) и предложить услуги по поиску иностранных вкладчиков. Не стоит давать слабину перед подобными уловками.
Алексей Малонович
----------
Подборки :: Банки • Бизнес • Бюджет • Деньги • Инвестиции • Советы • Финансы • Экономика